В ходе прокурорских проверок, проведенных по информации налоговых органов, выявлена деятельность фирм «однодневок», используемых в незаконном получении налоговой выгоды и применения схем ухода от уплаты налогов и сборов. Установлено, что 2 общества с ограниченной ответственностью осуществляющие деятельность на территории г. Кисловодска по месту государственной регистрации отсутствуют, у них отсутствует имущество, транспортные средства, необходимые для осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности; отсутствует штатная численность, анализ представленной налоговым органом информации свидетельствует об отсутствии расходов, необходимых и характерных для осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности предприятий (за аренду, коммунальные услуги, электроэнергию, услуги связи, заработную плату, хозяйственные нужды), отсутствует информация об организациях в открытом доступе. Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что организации созданы не с целью осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности, лица, указанные в качестве руководителей являются «номинальными». С учетом изложенного, учредители фирм имеют признаки подставного лица, в связи с чем имеются основания полагать, что в действиях неустановленных лиц усматриваются признаки преступления, ответственность за которое предусмотрена статьей 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах. По материалам прокурорских проверок по факту создания юридических лиц через подставных лиц, представления в регистрирующий орган документов, содержащих заведомо ложные данные, в следственном отделе отдела МВД России по г.Кисловодску для решения вопроса об уголовном преследовании, возбуждено два уголовных дела по ч. 1 ст. 173.1 УК РФ, по которым проводится предварительное расследование.
Прокуратурой города Кисловодска проведена проверка исполнения требований федерального законодательства при регистрации юридических лиц, в том числе участвующих в сомнительных финансовых операциях
Источник: Прокуратура
21.11.2018 10:22